プライド アイビー– Author –

BoE Monetary Policy Committee Policy Rate Expectationsとは、英国の中央銀行であるBank of England（イングランド銀行）の政策金利に対する将来の変更予想を示す指標・情報源である。 【概要】 Bank of England Monetary Policy Committee（MPC）は、金...

準備通貨為替介入効果とは、中央銀行が自国の外貨準備を利用して外国為替市場に介入し、自国通貨価値や貿易収支等に与える影響である。 【概要】 為替介入は、国内金融政策と同時に国際的な資本フローを調整する手段として確立された。準備通貨（米ドル・...

株主優待品目追加通知とは、株主に対して新たに提供される優待品目を正式に知らせる文書である。 【概要】 企業が株主優待制度を拡充する際、株主名簿に登録された株主へ追加品目の詳細を通知する。通知は株主総会の決議後に行われ、株主名簿に記載された...

利益相反指標とは、金融機関が顧客に対して提供する商品やサービスの選択において、自社の利益と顧客の利益が衝突する可能性を定量的に評価し、監督当局へ報告するための数値である。 【概要】 金融機関は、投資信託・保険商品・ローンなど多様な金融商品...

信託報酬トラッキングエラーとは、投資信託等の運用費用（信託報酬）がベンチマークに対してファンドのリターンをどれだけ削減するかを示す指標である。 【概要】 投資信託やETFは、管理会社が設定した信託報酬（運用費）を受け取ることで運用を継続してい...

株主総会議事録作成要件遵守代理人とは、株主総会の議事録作成に際し、法定要件を満たすことを保証するために設置される代理人である。 株主総会の議事録は、会社法により一定の記載事項と形式が定められているが、実務上は記載漏れや不備が生じやすく、こ...

スマートベータファクターとは、従来の時価総額加重指数に代わり、特定の投資因子（バリュー、モメンタム、低ボラティリティなど）を用いて構築されるポートフォリオ設計手法である。 【概要】 スマートベータファクターは、パッシブ運用とアクティブ運用...

エンジェル投資家投資契約締結交渉手続きとは、スタートアップ企業に対する個人投資家（エンジェル投資家）が投資を行う際に、投資条件を確定し、契約書を締結するために行う交渉・手続きの一連のプロセスである。 【概要】 エンジェル投資家投資契約締結...

建ぺい率上限設定とは、都市計画法等に基づき、敷地面積に対して許容される最大床面積比率を定める制度である。 【概要】 建ぺい率は土地利用の密度を制御する指標として長年用いられている。上限設定は、地方自治体が都市計画区域内において、住宅・商業...

トラッキングエラーの実務上の注意点とは、投資信託やETF等においてベンチマークとのリターン差異を定量化し、その管理・報告に際して留意すべき事柄を指す。 【概要】 トラッキングエラーは、ファンドが対象とする指数（または他の基準価額）に対して実際...

株主優待通知書とは、株主に対して企業が提供する優待内容を明示した文書である。通知書は、株主総会や株主名簿に基づく株主の保有状況を確認した上で発行され、優待の対象株数や受領期限、受取方法などを記載する。 【概要】 株主優待通知書は、株主優待...

投資資本とは、企業が事業活動に投入する長期的な自己資金と負債の合計であり、資産運用による利益創出を測定する指標である。 【概要】 投資資本は、貸借対照表上の株主資本と長期負債を合算したもので、企業が実質的に事業に投入している資金量を示す。...