金融機関・制度・規制– category –

金融庁金融商品取引法施行規則第4条の適用除外とは、金融商品取引業者に対して同規則第4条が適用されないことを明示する規定である。 【概要】 金融商品取引法（以下「FIEA」）は、日本国内で金融商品を取り扱う事業者に対し、登録・届出、報告義務等の枠...

利益相反リスク管理体制とは、金融機関が顧客や取引先との間で生じる可能性のある利益相反（conflict of interest）を特定・評価し、適切な対策を講じて業務運営に悪影響を与えないようにするための組織的枠組みである。 【概要】 金融市場は投資顧客や取...

信託銀行の監督とは、信託業務を行う金融機関に対して、法令・規制遵守と健全性確保を目的として金融庁等が実施する監査・指導活動である。 【概要】 日本における信託銀行は、預金者の資産管理や不動産・株式等の証券の受託管理、相続手続きなどを担う。...

適合性審査レポート監査とは、金融機関が行う顧客への商品・サービス提供に際し実施した適合性審査（サイディング）をまとめたレポートの正確性・妥当性を第三者又は内部監査人が検証するプロセスである。 【概要】 金融機関は、顧客の投資目的・リスク許...

FATCA withholding agent exemptionとは、米国のForeign Account Tax Compliance Act（FATCA）において、特定の金融機関が源泉徴収義務を免除される制度である。 【概要】 米国税務当局は、海外口座保有者の所得課税を確実化するため、金融機関に対し源泉...

地方金融機関統合資本比率とは、地方銀行・信用金庫・信託銀行等の地方金融機関が保有する自己資本と負債を総計したものに対し、規制当局が定める最低限度の資本充実度を示す指標である。 【概要】 地方金融機関は地域経済への貢献度が高く、融資先も主に...

金融庁金融商品取引業者監査基準違反事例集とは、金融庁が定める監査基準に違反した金融商品取引業者（証券会社・投資顧問など）の具体的事例を収集し、公表する資料である。 【概要】 金融庁は金融商品の公正な取引と投資家保護を目的として、監査基準を...

利益相反リスク評価手法設計とは、金融機関が顧客・取引先との関係において発生し得る利害衝突を定量的・質的に測定し、管理策を立案するための体系的枠組みである。 【概要】 利益相反リスク評価手法設計は、顧客へのサービス提供と自社の業務利益が対立...

信託銀行のリスク管理とは、顧客資産を預かり運用する際に発生する信用・市場・オペレーション等のリスクを特定し評価し、適切な対策を講じて安定的な業務遂行と法規制遵守を確保する体制である。 【概要】 信託銀行は投資基金や不動産ファンドなど多様な...

適合性評価機械学習モデルとは、金融商品やサービスを顧客に推奨する際の「適合性（Suitability）」を自動的に判定するために設計された機械学習アルゴリズムである。 【概要】 適合性原則は、金融機関が顧客の資産状況・投資目的・リスク許容度等に応じて...

金融庁金融商品取引業者監査報告書実施ガイドラインとは、金融商品取引業者が作成する監査報告書の内容・手順を統一し、監査の質と透明性を確保するために金融庁が定めた指針である。 【概要】 金融商品取引業者は、投資家保護や市場の公正性維持を目的と...

投資顧問業務の投資方針変更とは、投資顧問会社が顧客に対して提供するポートフォリオや運用戦略を変更する行為である。 【概要】 投資顧問業務は、金融庁が定める適合性原則の下で、個人・法人顧客の投資目的・リスク許容度に応じたアドバイスを行うサー...