投資信託・ETF– category –

iDeCo分配金再投資とは、個人型確定拠出年金（iDeCo）において、投資信託やETFが支払う分配金を同一ファンドの単位として自動的に購入する仕組みである。 【概要】 iDeCoは税制優遇を受けながら個人が老後資金を積み立てる制度で、投資対象は主に投資信託...

パッシブファンドオブファンズとは、複数のインデックスファンドやETFを組み合わせて構成される投資信託であり、個別市場指数に連動するよう設計されたポートフォリオを提供するものである。 【概要】 パッシブファンドオブファンズは、単一のインデックス...

配当再投資型投信とは、受け取る配当金を自動的に同一ファンド内で追加購入する仕組みを備えた投資信託である。 【概要】 配当再投資型投信は、株式や債券などの有価証券から生じる配当・利子を受取人へ現金として分配せず、同ファンド内の追加購入に充て...

投資対象ETFとは、特定の資産クラスや指数をベンチマークとして設定し、投資家が購入・売却できる上場証券である。 【概要】 ETF（Exchange Traded Fund）は1990年代後半に米国で誕生し、株式市場の流動性とインデックスファンドの低コストを兼ね備えた金...

ファンドオブファンズファンドとは、複数のファンドオブファンズ（FOF）を対象に投資するために設計された投資信託である。 【概要】 ファンドオブファンズは、個別の運用会社や戦略に分散投資しながらも、単一の投資家が複数のファンドへアクセスできる仕...

アクティブレバレッジ戦略とは、投資信託やETFがレバレッジ（借入金やデリバティブを用いた資金増幅）を活用しつつ、アクティブ運用を行う投資手法である。市場の短期的な変動を捉え、ベンチマークを上回るリターンを狙うことが主旨である。 【概要】 レバ...

iDeCo投資信託分配金課税申告とは、個人型確定拠出年金（iDeCo）で購入した投資信託が外部口座に保有されている場合に受け取る分配金について、所得税・住民税を計算し申告する手続きである。 【概要】 iDeCoは拠出額が所得控除の対象となり、運用益は非課...

評価対象負債の時価評価とは、投資信託等が保有する負債（主に発行済み証券やデリバティブに関連する義務）の公正価値を算定し、財務諸表に反映させる会計処理である。 【概要】 投資信託は資産だけでなく負債も保有している。時価評価は、これら負債の市...

ファンドオブファンズの投資先地域とは、ファンドオブファンズ（FoF）が投資対象とする個別ファンドや証券等に組み込まれている地理的分布を示す指標である。 【概要】 ファンドオブファンズは複数の子基金へ資金を配分し、間接的に多様な投資先にアクセス...

iDeCo投資枠とは、個人型確定拠出年金（iDeCo）の中で投資対象を選択するための枠組み・ルールを指す。 【概要】 iDeCoは、老後資産形成を促進するために設けられた税制優遇型個人年金制度である。投資枠という概念は、加入者が自らのリスク許容度や投資目...

非分配型先進国株式ファンドとは、投資対象を先進国の株式とし、得られた配当金やキャピタルゲインを分配せずに再投資または保有するよう設計された投資信託である。 【概要】 非分配型先進国株式ファンドは、先進国市場の成長性と安定性を享受しつつ、配...

ヘッジファンド・ファンドオブファンズとは、投資家の資金を集約し、専門的な運用手法や多様な投資対象に対してリスク調整済みリターンを追求する投資商品である。 【概要】 ヘッジファンドは、レバレッジや空売り、デリバティブ取引などの高度な戦略を用...