金融機関・制度・規制– category –

適合性訓練プログラムとは、金融機関が顧客に対して提供する投資商品やサービスの選定・提案に際し、その顧客の投資目的・リスク許容度・財務状況等と照らし合わせて「適合性」を確保するために従業員へ実施される教育・研修制度である。 【概要】 適合性...

地銀信用保証制度監督とは、地方金融機関が実施する信用保証事業に対して、金融庁等の監督を行う枠組みである。 【概要】 地方銀行（地銀）が中小企業や個人向け融資を拡充するため、保証会社として機能する「地銀信用保証制度」が設立された。保証は貸付...

利益相反指標とは、金融機関が顧客に対して提供する商品やサービスの選択において、自社の利益と顧客の利益が衝突する可能性を定量的に評価し、監督当局へ報告するための数値である。 【概要】 金融機関は、投資信託・保険商品・ローンなど多様な金融商品...

投資顧問業務の顧客資産評価方法とは、投資顧問がクライアント保有金融商品や不動産等の価値を一定基準に従って算定し、ポートフォリオ管理・報告に活用する手法である。 【概要】 投資顧問業務は適合性原則（適正なアドバイス提供）と利益相反規制の下で...

地方金融機関統合資本政策とは、地域金融機関が経営基盤を強化するために株式や資本金を相互に移転・統合し、健全な財務構造を確立させることを目的とした制度的枠組みである。 【概要】 地方金融機関統合資本政策は、地方銀行・信用金庫・農協金融などの...

信託型投資信託の分配金計算方法の実務とは、受益者に対して配当やキャピタルゲインを公正かつ透明に還元するために設けられた一連の手続きと計算規則である。 【概要】 信託型投資信託は、投資家から集めた資金を信託銀行や証券会社が運用し、その利益を...

SOX内部統制改善計画とは、米国のサーベンス・オックスリー法（Sarbanes‑Oxley Act）に基づき、上場企業が財務報告の信頼性を確保するために策定・実施する内部統制強化のロードマップである。 【概要】 米国証券取引委員会（SEC）が2002年に制定したサー...

金融庁金融商品取引法施行規則第4条の罰則金額上限算定方法とは、金融商品取引法に違反した場合に科される罰金等の上限を算出するための計算手続きを指す。 【概要】 この算定方法は、金融庁が定めた規則第4条に基づき、過去の違反事例や業界平均売上高・...

金融庁金融商品取引業者監査報告書とは、金融庁が定める監査基準に従い、証券会社等の金融商品取引業者を対象とした内部統制や法令遵守状況を評価し、その結果をまとめた公式文書である。 【概要】 金融庁は、金融商品の販売・取引に関わる事業者が適正な...

SOX内部統制統制環境とは、企業が財務報告の信頼性を確保し、投資家や規制機関に対して適正な情報開示を行うために構築・維持すべき組織的・運営上の枠組みである。 【概要】 SOX法（Sarbanes‑Oxley Act）は米国で設立された企業会計不正防止法であり、200...

投資顧客分類方法とは、金融機関が投資サービスを提供する際に、顧客の投資経験・財務状況・リスク許容度等を基に、適切な商品や情報を選定し、規制上の義務を満たすために行う分類手法である。 【概要】 投資顧客分類方法は、適合性原則（サーティフィケ...

二種証券取引業者投資助言義務とは、第二種証券取引業者が顧客に対して行う投資助言の際に遵守しなければならない法的責任である。 【概要】 第二種証券取引業者は、個人投資家や中小法人を対象とした証券取引サービスを提供する事業者であり、第一種業者...