金融機関・制度・規制– category –

信用金庫流動性リスク管理とは、信用金庫が預金や融資の需要と供給を安定させるために行う資金調達・運用のバランスを監視し、予期せぬ大量引き出しや市場変動に備えるプロセスである。 【概要】 信用金庫は地域住民や中小企業を対象とした地方金融機関で...

信託銀行の投資ガイドラインとは、顧客資産を運用する際に遵守すべき投資方針・リスク管理規定である。 【概要】 信託銀行は第三者の資産を保有し運用するため、法的な受託義務と倫理的責任が重視される。投資ガイドラインは、これらの義務を具体化し、顧...

適合性評価統計手法とは、投資商品や金融サービスが顧客の財務状況・投資目的・リスク許容度に合致しているかを定量的に判断するために用いられる統計的枠組みである。 【概要】 適合性評価統計手法は、金融機関が顧客との取引において「適切な商品・サー...

信用金庫の地方金融商品取引業者の内部統制とは、信用金庫が設置する地方金融商品取引業者に対し、業務遂行上必要なリスク管理・業務プロセス監視を実施する枠組みである。 【概要】 信用金庫は地域住民の貯蓄・融資を担いながら、金融商品取引業者（地方...

信用金庫地方金融リスク管理とは、地方信用金庫が地域経済に密着した資金調達・融資活動を行う際に、信用リスク・市場リスク・流動性リスク・運営リスク等の多様なリスクを体系的に把握し、適切に対策を講じる枠組みである。 地方信用金庫は地域住民や中小...

SOX 906 監査報告書の監査プロセスとは、上場企業が財務諸表に関する内部統制を評価し、その結果を経営者が署名した監査報告書として提出するための手続きである。 【概要】 1990年代後半の米国金融不祥事を受け、2002年に制定されたサーベンス・オクスリ...

利益相反管理委員会とは、金融機関内に設置される組織で、顧客や取引先との間で生じうる利益相反の検出・評価・対策を統括する体制である。 【概要】 利益相反管理委員会は、金融庁や金融サービス委員会（FSB）のガイドラインに基づき設置が推奨されている...

内部資本適正評価プロセスとは、金融機関が自らのリスクプロファイルに基づき、将来にわたる必要資本を算定し、経営判断や監督当局への報告に活用する総合的な枠組みである。 【概要】 内部資本適正評価プロセス（ICAAP）は、バーゼル合意の一環として導入...

投資顧問業務の顧客情報保護とは、投資顧問業者が顧客から取得する個人・法人に関わる情報を、法令や規制に基づき適切に収集・利用・保存し、第三者への不正な開示や漏洩を防止するための枠組みである。 【概要】 投資顧問業務は金融商品取引法及び証券取...

信用金庫資金調達コストとは、信用金庫が預金者から集めた預金や市場での借入を通じて調達した資金に対して負担する利息・手数料等の総合的な費用である。 【概要】 信用金庫は地域密着型の金融機関として、主に個人預金と融資を行うことで成り立っている...

FATCA withholding form W‑8BENとは、米国の税務当局に対し、外国人個人が米源泉所得に関して源泉徴収を免除または軽減する権利を主張するために提出する証明書である。 【概要】 FATCA（Foreign Account Tax Compliance Act）は、米国納税者の国外資産隠...

金融安定理事会のグローバル規制枠組み（決済システム）とは、国際的に統一された基準と指針を提供し、決済インフラの安全性・効率性を確保するための枠組みである。 【概要】 金融安定理事会（FSB）は、主要国の中央銀行や金融規制当局から構成される国際...