金融機関・制度・規制– category –

資本適正計算とは、金融機関がリスクに応じた自己資本を算定し、安定性と信用力を確保するための枠組みである。 【概要】 資本適正計算は、預金者保護と市場信頼維持を目的として設けられた制度である。国際的に調和された基準（バーゼル合意）を土台に、...

カウンターパーティリスクとは、金融取引において相手方が約束した義務を履行できないことによって生じる損失の可能性を指す。 【概要】 金融市場では、取引相手が債務不履行に陥るリスクをカウンターパーティリスクと呼ぶ。 この概念は、信用取引、デリバ...

顧客リスクプロファイルとは、金融機関が個別の顧客に対して把握するリスク特性を体系的にまとめたものです。 その情報は、適合性原則や利益相反管理、自己資本比率規制など多岐にわたる規制・業務プロセスで活用されます。 【概要】 顧客リスクプロファイ...

NSFRとは、金融機関の長期的な資金安定性を測る指標であり、資産に対する資金源の安定度を評価するために導入された規制要件である。 【概要】 2008 年以降の金融危機を受けて、国際的な銀行規制枠組みが再構築され、バゼル合意（Basel III）が策定された...

信託銀行リスク管理とは、信託業務に伴う信用・市場・オペレーショナル・流動性リスクを総合的に測定し、内部統制や規制要件に応じて対策を講じるプロセスである。 【概要】 信託銀行は預金者や受益者の資産を管理・運用することが主たる業務であり、その...

適合性審査シミュレーションとは、金融機関が顧客に対して商品やサービスを勧める前に、その提案が「適合性原則」やその他の規制要件（利益相反、自己資本比率、バーゼル合意等）を満たすかどうかを仮想的に検証するプロセスである。 【概要】 金融庁やFSB...

利益相反管理委員会報告書とは、金融機関における利益相反（Conflicts of Interest）を検知・評価し、対策を実施した結果をまとめた正式な文書である。 本報告書は、内部統制体制の一環として、利益相反管理委員会が定期的に作成し、金融庁等の監督機関へ...

FATCA complianceとは、米国の税務当局が外国金融機関（FFI）に課す、米国内居住者や米国源泉所得を有する個人・法人の口座情報報告義務を遵守することを指す。 【概要】 FATCA（Foreign Account Tax Compliance Act）は、米国税法上の脱税防止策として制...

金融商品取引業者報告書作成指針改正とは、金融商品取引業者が提出する報告書の作成基準を定める指針の改訂である。 【概要】 金融商品取引業者報告書作成指針は、金融庁が定める業務監督の一環として、取引業者が保有するポジションやリスク情報を正確か...

地方銀行の地方自治体融資とは、地方銀行が地方公共団体に対して行う資金供給を目的とした貸付業務である。 【概要】 地方銀行は地域経済への貢献を担い、地方自治体の財政運営や公共事業の実施を支える主要な金融機関として位置づけられている。地方自治...

信用金庫ペイメントサービスとは、信用金庫が提供するオンライン決済・送金プラットフォームであり、顧客の預金口座と連携して即時入出金やマルチチャネル決済を実現するサービスである。 【概要】 信用金庫は地方自治体や企業団体など特定のコミュニティ...

SOX 906 監査報告書の更新頻度とは、米国証券取引委員会（SEC）が定めるサーベンス・オックスリー法第906条に基づき、企業が毎年作成する監査報告書において、経営者による財務諸表の正確性と内部統制の適切性を証明するために更新される頻度である。 【概...